Những rủi ro thuế tiềm ẩn đằng sau cơn sốt Meme币: Rủi ro trong thị trường 1400 tỷ đô la
Năm 2024 sẽ là một năm quan trọng để Bitcoin bước ra sân khấu tài chính toàn cầu, đồng thời cũng chứng kiến sự bùng nổ của các meme coin. Dữ liệu cho thấy, khoảng 75% meme coin được ra đời trong năm nay, tính đến đầu tháng 12, khối lượng giao dịch meme coin tăng hơn 950%, tổng giá trị thị trường vượt mốc 140 tỷ USD. Xu hướng này không chỉ mang lại sức sống mới cho thị trường tiền điện tử mà còn thu hút nhiều nhà đầu tư bình thường hơn tham gia vào lĩnh vực tài sản tiền điện tử.
Hiện tượng này khiến người ta không khỏi nhớ lại cơn sốt ICO vào khoảng năm 2017. Lúc đó, sự xuất hiện của tiêu chuẩn ERC-20 đã giảm đáng kể rào cản để phát hành token, các dự án có mức tăng gấp trăm, gấp nghìn liên tục xuất hiện, hàng tỷ đô la đã đổ vào thị trường ICO. Ngày nay, một loạt nền tảng phát hành như Pump.fun đã đơn giản hóa hơn nữa quy trình phát hành token, dẫn đến cơn bão meme coin kéo dài đến nay. Mặc dù ICO và meme coin có sự khác biệt về công nghệ và logic, nhưng rủi ro tuân thủ thuế mà nhà đầu tư và dự án phải đối mặt có thể tương tự.
Trong đợt ICO nóng sốt trước đó, nhiều nhà đầu tư và bên dự án đã rơi vào tình huống thuế khó khăn. Khi cơn sốt meme coin tiếp tục, sự tuân thủ thuế một lần nữa trở thành vấn đề cốt lõi mà các nhà đầu tư tài sản mã hóa và bên phát hành meme coin cần chú ý. Bài viết này sẽ thông qua việc xem xét các vụ án Oyster và Bitqyck, hai vụ án liên quan đến việc trốn thuế trong ICO, nhằm cung cấp những suy nghĩ về sự tuân thủ thuế cho các nhà đầu tư trong cơn sốt meme coin.
1. Phân tích trường hợp trốn thuế ICO
1.1 Dự án Oyster: Che giấu thu nhập từ việc bán coin dẫn đến việc người sáng lập bị bỏ tù
Vào tháng 9 năm 2017, Bruno Block đã thành lập nền tảng Oyster Protocol với mục tiêu cung cấp dịch vụ lưu trữ dữ liệu phi tập trung. Vào tháng 10 cùng năm, nền tảng bắt đầu ICO và phát hành một đồng token mang tên Pearl (PRL). Oyster Protocol cho biết, PRL nhằm tạo ra một hệ sinh thái đôi bên cùng có lợi, giúp cả trang web và người dùng đều có thể hưởng lợi từ việc lưu trữ dữ liệu. Block cũng đã công khai cam kết rằng sau ICO sẽ không tăng lượng cung PRL.
Thông qua ICO, Oyster Protocol đã huy động được khoảng 3 triệu USD trong giai đoạn đầu và ra mắt mạng chính. Tuy nhiên, vào tháng 10 năm 2018, Block đã lợi dụng lỗ hổng hợp đồng thông minh để tự ý đúc ra một lượng lớn PRL mới và bán ra, dẫn đến giá giảm mạnh, nhưng cá nhân này đã thu được lợi nhuận khổng lồ.
Sự kiện này đã thu hút sự chú ý của các cơ quan quản lý. Cuộc điều tra phát hiện rằng Block chỉ nộp một tờ khai thuế vào năm 2017 trong khoảng thời gian từ 2017 đến 2018, cho rằng chỉ thu được khoảng 15000 đô la từ hoạt động "thiết kế bằng sáng chế". Năm 2018, họ không nộp tờ khai thuế cũng như không báo cáo bất kỳ khoản thu nhập nào cho cơ quan thuế, nhưng đã chi ít nhất 12000000 đô la để mua bất động sản, du thuyền và các tài sản khác.
Cuối cùng, Block đã nhận tội vào tháng 4 năm 2023, bị kết án bốn năm tù giam vì tội trốn thuế và bồi thường khoảng 5,5 triệu đô la cho cơ quan thuế.
1.2 Vụ Bitqyck: Chuyển tiền ICO chưa nộp thuế, hai nhà sáng lập đều vào tù
Bitqyck được thành lập bởi Bruce Bise và Samuel Mendez, đã lần lượt ra mắt đồng Bitqy và BitqyM. Công ty hứa hẹn với các nhà đầu tư rằng đồng Bitqy đi kèm với cổ phần công ty, trong khi đồng BitqyM có thể tham gia vào hoạt động khai thác Bitcoin. Tuy nhiên, những cam kết này đều chưa được thực hiện.
Thông qua quảng cáo giả, Bise và Mendez đã huy động được 24 triệu đô la từ hơn 13.000 nhà đầu tư, phần lớn được sử dụng cho chi tiêu cá nhân. Vào tháng 8 năm 2019, Bitqyck đã đạt được thỏa thuận dân sự với cơ quan quản lý, trả khoảng 10,11 triệu đô la tiền phạt.
Cơ quan công tố sau đó đã đưa ra cáo buộc trốn thuế đối với Bitqyck: Từ năm 2016 đến 2018, Bise và Mendez đã kiếm được ít nhất 9,16 triệu đô la Mỹ thông qua việc phát hành token, nhưng đã báo cáo thu nhập liên quan thấp hơn, gây ra thiệt hại thuế trên 1,6 triệu đô la Mỹ. Năm 2018, Bitqyck đã kiếm được ít nhất 3,5 triệu đô la Mỹ từ các nhà đầu tư, nhưng không nộp bất kỳ tờ khai thuế nào.
Cuối cùng, Bise và Mendez lần lượt nhận tội vào tháng 9 và tháng 10 năm 2021, đều bị tuyên án 50 tháng tù vì tội trốn thuế và phải chịu trách nhiệm bồi thường 1,6 triệu đô la.
2. Phân tích các vấn đề thuế liên quan đến ICO
Một trong những vấn đề cốt lõi của vụ Oyster và Bitqyck là sự tuân thủ thuế đối với doanh thu ICO. Một số nhà phát hành đã thu được doanh thu khổng lồ thông qua gian lận hoặc các phương thức không chính đáng, nhưng lại báo cáo thu nhập thấp hơn hoặc không thực hiện khai báo thuế, dẫn đến vấn đề tuân thủ thuế.
2.1 Xác định tội trốn thuế ở Mỹ
Tại Hoa Kỳ, trốn thuế là tội nghiêm trọng, chỉ hành động cố ý sử dụng các phương tiện bất hợp pháp để giảm số tiền thuế phải nộp, như giấu thu nhập, khai báo chi phí không đúng, không khai báo hoặc không nộp thuế đúng hạn. Theo quy định của luật pháp Hoa Kỳ, cá nhân trốn thuế có thể đối mặt với án tù tối đa 5 năm và phạt tiền lên đến 250.000 đô la, trong khi các tổ chức có thể đối mặt với án phạt lên đến 500.000 đô la.
Để cấu thành tội trốn thuế cần phải đáp ứng: nợ thuế số lượng lớn, thực hiện hành vi trốn thuế tích cực, có ý thức chủ quan về việc trốn thuế. Trong lĩnh vực tiền điện tử, do tính ẩn danh và đặc điểm phi tập trung, hành vi trốn thuế xảy ra dễ hơn.
2.2 Hành vi liên quan đến thuế cụ thể trong trường hợp
Tại Mỹ, các giai đoạn khác nhau của ICO có thể liên quan đến nghĩa vụ thuế. Các dự án khi huy động vốn phải tuân thủ các yêu cầu về tuân thủ thuế, và các nhà đầu tư cũng có nghĩa vụ thuế sau khi nhận được token.
2.2.1 Hành vi trốn thuế của Oyster
Trong vụ Oyster, Bruno Block đã lợi dụng lỗ hổng trong hợp đồng thông minh để đúc và bán một lượng lớn PRL kiếm lợi, nhưng không thực hiện nghĩa vụ thuế liên quan. Đáng chú ý là, Block đã có hành động đúc trước khi bán PRL. Hiện tại chưa có kết luận về việc liệu việc đúc token có nên bị đánh thuế hay không, nhưng nếu thị trường đã có tính thanh khoản, số tiền thu được từ việc đúc có thể được coi là thu nhập chịu thuế.
2.2.2 Hành vi trốn thuế của Bitqyck
Vụ Bitqyck liên quan đến những cam kết giả mạo với các nhà đầu tư và việc chuyển nhượng trái phép vốn được huy động. Những người sáng lập đã sử dụng số tiền huy động từ ICO cho chi tiêu cá nhân, về cơ bản biến tiền của các nhà đầu tư thành thu nhập cá nhân. Luật pháp Hoa Kỳ quy định rằng, bất kể thu nhập hợp pháp hay bất hợp pháp đều phải chịu thuế. Bise và Mendez không báo cáo thu nhập từ việc thu được bất hợp pháp, vi phạm trực tiếp quy định về thuế.
3. Lời khuyên cho những người tham gia Meme coin
Với thị trường meme coin đang bùng nổ, nhiều người đã thu được lợi nhuận khổng lồ. Tuy nhiên, các trường hợp trốn thuế ICO nhắc nhở chúng ta rằng, trong khi theo đuổi sự giàu có, không thể bỏ qua vấn đề tuân thủ thuế quan trọng này.
Đầu tiên, hiểu trách nhiệm thuế khi phát hành meme coin để tránh rủi ro pháp lý. Mặc dù việc phát hành meme coin không trực tiếp thu lợi từ huy động vốn, nhưng những người mua sớm vẫn phải nộp thuế về lợi nhuận vốn khi bán token sau khi giá trị tăng. Việc phát hành ẩn danh trên chuỗi không có nghĩa là có thể trốn tránh kiểm tra thuế, tuân thủ luật thuế là cách tốt nhất để tránh rủi ro.
Thứ hai, chú ý đến quá trình giao dịch meme币, đảm bảo rằng hồ sơ giao dịch minh bạch. Do thị trường meme币 có tính đầu cơ cao, giao dịch có thể diễn ra rất thường xuyên. Nhà đầu tư cần lưu giữ hồ sơ giao dịch chi tiết, sử dụng phần mềm quản lý tài sản mã hóa chuyên nghiệp và khai báo thuế, đảm bảo rằng tất cả các giao dịch đều có thể truy xuất, tránh tranh chấp thuế tiềm ẩn.
Thứ ba, theo dõi sự thay đổi của luật thuế và hợp tác với các chuyên gia thuế. Luật thuế về tài sản tiền điện tử ở các quốc gia vẫn đang ở giai đoạn khởi đầu và thường xuyên được điều chỉnh. Các nhà đầu tư và nhà phát hành nên chú ý đến sự thay đổi của luật thuế và khi cần thiết, tìm kiếm ý kiến từ các chuyên gia thuế để đưa ra quyết định thuế tối ưu.
Tóm lại, thị trường meme coin trị giá 1400 tỷ USD chứa đựng hiệu ứng tài sản khổng lồ, nhưng cũng đi kèm với thách thức pháp lý và rủi ro về tuân thủ. Người tham gia cần nhận thức đầy đủ về các rủi ro thuế liên quan, giữ sự thận trọng trong thị trường phức tạp và biến động, giảm thiểu rủi ro và tổn thất không cần thiết.
Trang này có thể chứa nội dung của bên thứ ba, được cung cấp chỉ nhằm mục đích thông tin (không phải là tuyên bố/bảo đảm) và không được coi là sự chứng thực cho quan điểm của Gate hoặc là lời khuyên về tài chính hoặc chuyên môn. Xem Tuyên bố từ chối trách nhiệm để biết chi tiết.
13 thích
Phần thưởng
13
5
Chia sẻ
Bình luận
0/400
SchroedingerAirdrop
· 08-02 04:04
Sao chép 17 năm tôi không lên xe
Xem bản gốcTrả lời0
ArbitrageBot
· 08-02 03:56
chơi đùa với mọi người就完事了！
Xem bản gốcTrả lời0
FunGibleTom
· 08-02 03:48
Lại trở về năm 2017 rồi ~
Xem bản gốcTrả lời0
MEVSandwich
· 08-02 03:42
Lại gặp nhà tạo lập thị trường thu thuế IQ rồi.
Xem bản gốcTrả lời0
MoonBoi42
· 08-02 03:37
Chỉ có vậy thôi? ICO hồi đó không phải là một ngàn lần thì cũng là mười ngàn lần.
Rủi ro thuế trong cơn sốt Meme coin: Nhìn từ trường hợp ICO về rủi ro thị trường 1400 tỷ đô la
Những rủi ro thuế tiềm ẩn đằng sau cơn sốt Meme币: Rủi ro trong thị trường 1400 tỷ đô la
Năm 2024 sẽ là một năm quan trọng để Bitcoin bước ra sân khấu tài chính toàn cầu, đồng thời cũng chứng kiến sự bùng nổ của các meme coin. Dữ liệu cho thấy, khoảng 75% meme coin được ra đời trong năm nay, tính đến đầu tháng 12, khối lượng giao dịch meme coin tăng hơn 950%, tổng giá trị thị trường vượt mốc 140 tỷ USD. Xu hướng này không chỉ mang lại sức sống mới cho thị trường tiền điện tử mà còn thu hút nhiều nhà đầu tư bình thường hơn tham gia vào lĩnh vực tài sản tiền điện tử.
Hiện tượng này khiến người ta không khỏi nhớ lại cơn sốt ICO vào khoảng năm 2017. Lúc đó, sự xuất hiện của tiêu chuẩn ERC-20 đã giảm đáng kể rào cản để phát hành token, các dự án có mức tăng gấp trăm, gấp nghìn liên tục xuất hiện, hàng tỷ đô la đã đổ vào thị trường ICO. Ngày nay, một loạt nền tảng phát hành như Pump.fun đã đơn giản hóa hơn nữa quy trình phát hành token, dẫn đến cơn bão meme coin kéo dài đến nay. Mặc dù ICO và meme coin có sự khác biệt về công nghệ và logic, nhưng rủi ro tuân thủ thuế mà nhà đầu tư và dự án phải đối mặt có thể tương tự.
Trong đợt ICO nóng sốt trước đó, nhiều nhà đầu tư và bên dự án đã rơi vào tình huống thuế khó khăn. Khi cơn sốt meme coin tiếp tục, sự tuân thủ thuế một lần nữa trở thành vấn đề cốt lõi mà các nhà đầu tư tài sản mã hóa và bên phát hành meme coin cần chú ý. Bài viết này sẽ thông qua việc xem xét các vụ án Oyster và Bitqyck, hai vụ án liên quan đến việc trốn thuế trong ICO, nhằm cung cấp những suy nghĩ về sự tuân thủ thuế cho các nhà đầu tư trong cơn sốt meme coin.
1. Phân tích trường hợp trốn thuế ICO
1.1 Dự án Oyster: Che giấu thu nhập từ việc bán coin dẫn đến việc người sáng lập bị bỏ tù
Vào tháng 9 năm 2017, Bruno Block đã thành lập nền tảng Oyster Protocol với mục tiêu cung cấp dịch vụ lưu trữ dữ liệu phi tập trung. Vào tháng 10 cùng năm, nền tảng bắt đầu ICO và phát hành một đồng token mang tên Pearl (PRL). Oyster Protocol cho biết, PRL nhằm tạo ra một hệ sinh thái đôi bên cùng có lợi, giúp cả trang web và người dùng đều có thể hưởng lợi từ việc lưu trữ dữ liệu. Block cũng đã công khai cam kết rằng sau ICO sẽ không tăng lượng cung PRL.
Thông qua ICO, Oyster Protocol đã huy động được khoảng 3 triệu USD trong giai đoạn đầu và ra mắt mạng chính. Tuy nhiên, vào tháng 10 năm 2018, Block đã lợi dụng lỗ hổng hợp đồng thông minh để tự ý đúc ra một lượng lớn PRL mới và bán ra, dẫn đến giá giảm mạnh, nhưng cá nhân này đã thu được lợi nhuận khổng lồ.
Sự kiện này đã thu hút sự chú ý của các cơ quan quản lý. Cuộc điều tra phát hiện rằng Block chỉ nộp một tờ khai thuế vào năm 2017 trong khoảng thời gian từ 2017 đến 2018, cho rằng chỉ thu được khoảng 15000 đô la từ hoạt động "thiết kế bằng sáng chế". Năm 2018, họ không nộp tờ khai thuế cũng như không báo cáo bất kỳ khoản thu nhập nào cho cơ quan thuế, nhưng đã chi ít nhất 12000000 đô la để mua bất động sản, du thuyền và các tài sản khác.
Cuối cùng, Block đã nhận tội vào tháng 4 năm 2023, bị kết án bốn năm tù giam vì tội trốn thuế và bồi thường khoảng 5,5 triệu đô la cho cơ quan thuế.
1.2 Vụ Bitqyck: Chuyển tiền ICO chưa nộp thuế, hai nhà sáng lập đều vào tù
Bitqyck được thành lập bởi Bruce Bise và Samuel Mendez, đã lần lượt ra mắt đồng Bitqy và BitqyM. Công ty hứa hẹn với các nhà đầu tư rằng đồng Bitqy đi kèm với cổ phần công ty, trong khi đồng BitqyM có thể tham gia vào hoạt động khai thác Bitcoin. Tuy nhiên, những cam kết này đều chưa được thực hiện.
Thông qua quảng cáo giả, Bise và Mendez đã huy động được 24 triệu đô la từ hơn 13.000 nhà đầu tư, phần lớn được sử dụng cho chi tiêu cá nhân. Vào tháng 8 năm 2019, Bitqyck đã đạt được thỏa thuận dân sự với cơ quan quản lý, trả khoảng 10,11 triệu đô la tiền phạt.
Cơ quan công tố sau đó đã đưa ra cáo buộc trốn thuế đối với Bitqyck: Từ năm 2016 đến 2018, Bise và Mendez đã kiếm được ít nhất 9,16 triệu đô la Mỹ thông qua việc phát hành token, nhưng đã báo cáo thu nhập liên quan thấp hơn, gây ra thiệt hại thuế trên 1,6 triệu đô la Mỹ. Năm 2018, Bitqyck đã kiếm được ít nhất 3,5 triệu đô la Mỹ từ các nhà đầu tư, nhưng không nộp bất kỳ tờ khai thuế nào.
Cuối cùng, Bise và Mendez lần lượt nhận tội vào tháng 9 và tháng 10 năm 2021, đều bị tuyên án 50 tháng tù vì tội trốn thuế và phải chịu trách nhiệm bồi thường 1,6 triệu đô la.
2. Phân tích các vấn đề thuế liên quan đến ICO
Một trong những vấn đề cốt lõi của vụ Oyster và Bitqyck là sự tuân thủ thuế đối với doanh thu ICO. Một số nhà phát hành đã thu được doanh thu khổng lồ thông qua gian lận hoặc các phương thức không chính đáng, nhưng lại báo cáo thu nhập thấp hơn hoặc không thực hiện khai báo thuế, dẫn đến vấn đề tuân thủ thuế.
2.1 Xác định tội trốn thuế ở Mỹ
Tại Hoa Kỳ, trốn thuế là tội nghiêm trọng, chỉ hành động cố ý sử dụng các phương tiện bất hợp pháp để giảm số tiền thuế phải nộp, như giấu thu nhập, khai báo chi phí không đúng, không khai báo hoặc không nộp thuế đúng hạn. Theo quy định của luật pháp Hoa Kỳ, cá nhân trốn thuế có thể đối mặt với án tù tối đa 5 năm và phạt tiền lên đến 250.000 đô la, trong khi các tổ chức có thể đối mặt với án phạt lên đến 500.000 đô la.
Để cấu thành tội trốn thuế cần phải đáp ứng: nợ thuế số lượng lớn, thực hiện hành vi trốn thuế tích cực, có ý thức chủ quan về việc trốn thuế. Trong lĩnh vực tiền điện tử, do tính ẩn danh và đặc điểm phi tập trung, hành vi trốn thuế xảy ra dễ hơn.
2.2 Hành vi liên quan đến thuế cụ thể trong trường hợp
Tại Mỹ, các giai đoạn khác nhau của ICO có thể liên quan đến nghĩa vụ thuế. Các dự án khi huy động vốn phải tuân thủ các yêu cầu về tuân thủ thuế, và các nhà đầu tư cũng có nghĩa vụ thuế sau khi nhận được token.
2.2.1 Hành vi trốn thuế của Oyster
Trong vụ Oyster, Bruno Block đã lợi dụng lỗ hổng trong hợp đồng thông minh để đúc và bán một lượng lớn PRL kiếm lợi, nhưng không thực hiện nghĩa vụ thuế liên quan. Đáng chú ý là, Block đã có hành động đúc trước khi bán PRL. Hiện tại chưa có kết luận về việc liệu việc đúc token có nên bị đánh thuế hay không, nhưng nếu thị trường đã có tính thanh khoản, số tiền thu được từ việc đúc có thể được coi là thu nhập chịu thuế.
2.2.2 Hành vi trốn thuế của Bitqyck
Vụ Bitqyck liên quan đến những cam kết giả mạo với các nhà đầu tư và việc chuyển nhượng trái phép vốn được huy động. Những người sáng lập đã sử dụng số tiền huy động từ ICO cho chi tiêu cá nhân, về cơ bản biến tiền của các nhà đầu tư thành thu nhập cá nhân. Luật pháp Hoa Kỳ quy định rằng, bất kể thu nhập hợp pháp hay bất hợp pháp đều phải chịu thuế. Bise và Mendez không báo cáo thu nhập từ việc thu được bất hợp pháp, vi phạm trực tiếp quy định về thuế.
3. Lời khuyên cho những người tham gia Meme coin
Với thị trường meme coin đang bùng nổ, nhiều người đã thu được lợi nhuận khổng lồ. Tuy nhiên, các trường hợp trốn thuế ICO nhắc nhở chúng ta rằng, trong khi theo đuổi sự giàu có, không thể bỏ qua vấn đề tuân thủ thuế quan trọng này.
Đầu tiên, hiểu trách nhiệm thuế khi phát hành meme coin để tránh rủi ro pháp lý. Mặc dù việc phát hành meme coin không trực tiếp thu lợi từ huy động vốn, nhưng những người mua sớm vẫn phải nộp thuế về lợi nhuận vốn khi bán token sau khi giá trị tăng. Việc phát hành ẩn danh trên chuỗi không có nghĩa là có thể trốn tránh kiểm tra thuế, tuân thủ luật thuế là cách tốt nhất để tránh rủi ro.
Thứ hai, chú ý đến quá trình giao dịch meme币, đảm bảo rằng hồ sơ giao dịch minh bạch. Do thị trường meme币 có tính đầu cơ cao, giao dịch có thể diễn ra rất thường xuyên. Nhà đầu tư cần lưu giữ hồ sơ giao dịch chi tiết, sử dụng phần mềm quản lý tài sản mã hóa chuyên nghiệp và khai báo thuế, đảm bảo rằng tất cả các giao dịch đều có thể truy xuất, tránh tranh chấp thuế tiềm ẩn.
Thứ ba, theo dõi sự thay đổi của luật thuế và hợp tác với các chuyên gia thuế. Luật thuế về tài sản tiền điện tử ở các quốc gia vẫn đang ở giai đoạn khởi đầu và thường xuyên được điều chỉnh. Các nhà đầu tư và nhà phát hành nên chú ý đến sự thay đổi của luật thuế và khi cần thiết, tìm kiếm ý kiến từ các chuyên gia thuế để đưa ra quyết định thuế tối ưu.
Tóm lại, thị trường meme coin trị giá 1400 tỷ USD chứa đựng hiệu ứng tài sản khổng lồ, nhưng cũng đi kèm với thách thức pháp lý và rủi ro về tuân thủ. Người tham gia cần nhận thức đầy đủ về các rủi ro thuế liên quan, giữ sự thận trọng trong thị trường phức tạp và biến động, giảm thiểu rủi ro và tổn thất không cần thiết.